一、物质包括范围：

1、原材料、辅助材料，备品备件；

2、 产成品、半成品；

3、办公用品、劳保用品；

4、机器设备、工具；

二、物质采购：

1、内容：物品名称、规格型号、价格、数量、质量认证要求、交货期限等。

2、程序：

原材料、辅助材料、备品备件、机器设备及工具由生产车间提出申请，办公用品及劳动用品，由办公室提出申请。主管厂长、厂长批准，报经企业法人审批后由供应部组织采购。

一、     物质验收：

1、原材料、辅助材料、备品备件，机器设备及工具进厂由接收单位通知技术部进行验收。技术部根据验收准则与检验报告，进行验收，合格仓库予以入库，办理入库手续，不合格由供应部进行调换。

2、办公及劳保用品，由保管员汇同办公室负责人验收合格后入库，办理入库手续。

3、物料验收合格后立即：

（1）填好物料入库验收单（一式三份，自存、记账员、公司财务）

  （2）编号入帐。

（3）归位库位。

二、     仓库保管：

（1）设备、原材料及直接参与生产的辅助材料、生产工具，由生产车间负责储存保管，车间库存由办公室每月盘存一次。

（2）其他物质和产成品由仓库负责人保管。帐、物分设专人管理，坚持日清月结，定期盘点。账目要坚持“准确、务实、有据可查、账账相符、账物相符的原则。

六、出仓与发放：

 （1）车间仓储物质的领用，实行实物盘存制。由办公室月底盘存计算出消耗量，由车间开具领料单，车间主任签名，财务部核算。

（2）仓库物质领用由领用单位材料员开具领料单，主管厂长签字批准，仓库凭单发放。

（3）成品的发放由经营部开局出库单，主管厂长签字批准，仓库凭单发放。

（4）领料单出入库，一式三联，开票人留第一联，仓库或车间留第二联，办公室或门卫留第三联汇总后转公司财务部。